‘Wij helpen je ook met de optimalisatie van je fiscale plaatje’
Wie een huis wil kopen of zijn verzekeringsportefeuille wil optimaliseren – en welja: waarom niet beide? – zit sowieso goed bij iFinco, maar dat wist je al. Dat kopman Mathias Cooreman en zijn collega’s ook de nodige expertise hebben om je fiscaliteit te optimaliseren is misschien minder bekend. Daar brengen we bij deze graag verandering in.
‘Het klopt dat we bekend zijn geworden als krediet- en verzekeringsspecialisten,’ lacht Mathias Cooreman. ‘Alleen is dat lang niet het enige dat we doen. We staan mensen bijvoorbeeld ook juridisch of bouwtechnisch bij en gaan zelfs mee naar de notaris om de akte te verlijden. Daarnaast bieden we ook een waaier aan financiële producten die goed zijn voor de portemonnee.’ Het mag duidelijk zijn dat Mathias het dan niet heeft over spaarboekjes, want die zijn op sterven na dood. ‘Een spaarboek brengt inderdaad nauwelijks iets op. Gelukkig zijn er andere manieren om fiscaal voordeel te genereren.’
Vrij aanvullend pensioen
Eén zo’n middel is pensioensparen. ‘Met het vrij aanvullende pensioen voor zelfstandigen of kortweg VAPZ kun je als zelfstandige een aanvullend bedrag bijeen sparen voor je oude dag. Dat heeft als grote voordeel dat je het in mindering kan brengen op je belastingen en dat je ook nog eens een lagere sociale bijdrage betaalt. De gestorte premies worden beschouwd als beroepskosten,’ aldus Mathias. Het mooie aan zo’n VAPZ-formule is dat je een gegarandeerd rendement hebt, dat je bovendien kan aanvullen met een variabele winstdeling. ‘Bovendien is de eindbelasting op je opgebouwde kapitaal erg mild,’ vult Mathias aan. ‘Van het kapitaal wordt inclusief winstdeling een RIZIV-heffing van 3,55% afgehouden en daarnaast een solidariteitsbijdrage van ten hoogste 2%. ‘Op het kapitaal dat je hebt opgebouwd via winstdeling worden vervolgens geen belastingen meer geheven. Het andere gedeelte van de uitkering geniet een gespreide belastbaarheid. We leggen je graag ‘live’ uit hoe dat precies in zijn werk gaat. Vast staat dat het een interessante piste is, zowel voor nu – gezien de mindering op je belastingen – als voor later, wanneer je dat extra appeltje voor de dorst op je rekening gestort krijgt.’
Geen beperkingen
Een VAPZ wordt normaal gefinancierd via de werkgeversbijdrage, de zogenaamde eerste pijler. Aangezien zelfstandigen geen werkgever hebben, voorziet de overheid voor hen de mogelijkheid om een beperkt bedrag per jaar te laten storten in de tweede pijler. ‘Daarbij kan je kiezen uit twee ‘systemen’: het gewone stelsel en een sociaal stelsel,’ vertelt Mathias. ‘In dat laatste scenario wordt 10% van de gestorte premie gebruikt in een sociaal luik waarin allerlei dekkingen zijn opgenomen, zoals een overlijdenspremie, een vervangingsinkomen en een premie bij invaliditeit.’ Er zijn overigens geen beperkingen afhankelijk van welk ‘type’ zelfstandige je bent. Een zelfstandige in hoofdberoep, een meewerkende echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner met maxistatuut of een zelfstandige in bijberoep: allemaal mogen ze gebruik maken de mogelijkheid om een VAPZ op te bouwen.
Concreet
Het VAPZ wordt onderschreven tot de wettelijke pensioenleeftijd van de verzekerde, met een minimumduur van 5 jaar. Het aanvullend pensioenkapitaal wordt dan uitbetaald wanneer je met pensioen gaat. Op dat moment heb je een wettelijke minimumgarantie: de terugbetaling van minimaal het totaal van de premies voor pensioenopbouw De maximale jaarpremie voor het VAPZ (enkel pensioenopbouw en overlijden) voor een gevestigde zelfstandige is 8,17 % van het (geherwaardeerd) netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden, met een absoluut maximum. Voor 2020 bedraagt dat maximum 3.291,30 EUR. 90 % van deze premie wordt gebruikt voor de opbouw van een pensioenkapitaal en voor de waarborg bij overlijden. De andere 10 % om de solidariteitswaarborgen te financieren.
iFinco is bereikbaar via 09/224.22.22 of info@ifinco.be. Je kan ook rechtstreeks bellen met één van de volgende contactpersonen:
Mathias Cooreman 0476/42.76.78 Mathias@ifinco.be Elke De Vos 0477/ 76.97.23 Elke @ifinco.be Heidi Carette 0472/69.33.51 Heidi @ifinco.be Morgan Keukelier 09/224.22.22 Morgan@ifinco.be
iFinco krediet & verzekeringsmakelaars fsma 115954 A ondernemingsnummer BE 0652.774.663
Ommegangstraat 24-001, Evergem Klossestraat 1a – De Pinte www.ifinco.be